23.-(1) Πρόσωπο που ασκεί δραστηριότητες υπόχρεης οντότητας, όπως αυτή καθορίζεται στις παραγράφους (α) έως (ε) του άρθρου 2Α του περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμου, δεσμεύει άμεσα όλα τα κεφάλαια, τα χρηματικά περιουσιακά στοιχεία και τους οικονομικούς πόρους που-
(α) Ανήκουν ή ελέγχονται από καθορισμένο πρόσωπο ή οντότητα,
(β) ανήκουν ή ελέγχονται, εν όλω ή εν μέρει, άμεσα ή έμμεσα, από καθορισμένο πρόσωπο ή οντότητα,
(γ) απορρέουν ή πηγάζουν από κεφάλαια ή άλλα περιουσιακά στοιχεία τα οποία ανήκουν ή ελέγχονται, άμεσα ή έμμεσα, από καθορισμένο πρόσωπο ή οντότητα,
(δ) ανήκουν ή ελέγχονται από πρόσωπο ή οντότητα που ενεργεί εκ μέρους ή κατόπιν οδηγιών καθορισμένου προσώπου ή οντότητας.
(2) Πρόσωπο, το οποίο δεν περιλαμβάνεται στο εδάφιο (1) του παρόντος άρθρου, δεσμεύει όλα τα κεφάλαια, τα χρηματικά περιουσιακά στοιχεία και τους οικονομικούς πόρους που περιέρχονται με οποιοδήποτε τρόπο στην κατοχή του και που γνωρίζει ή έχει εύλογη αιτία να πιστεύει ότι εμπίπτουν στις περιπτώσεις που αναφέρονται στις παραγράφους (α), (β), (γ) ή (δ) του εδαφίου (1).
(3) Πρόσωπο που παραβαίνει οποιαδήποτε από τις υποχρεώσεις που καθορίζονται στο παρόν άρθρο είναι ένοχο αδικήματος και, σε περίπτωση καταδίκης του, υπόκειται-
(α) Σε περίπτωση φυσικού προσώπου σε ποινή φυλάκισης που δεν υπερβαίνει τα οκτώ (8) έτη ή σε χρηματική ποινή που δεν υπερβαίνει τις πενήντα χιλιάδες ευρώ (€ 50.000) ή και στις δύο αυτές ποινές, και
(β) σε περίπτωση νομικού προσώπου, σε χρηματική ποινή που δεν υπερβαίνει τις πεντακόσιες χιλιάδες ευρώ (€500.000).
(4) Για τους σκοπούς του παρόντος άρθρου, «καθορισμένο πρόσωπο ή οντότητα» σημαίνει φυσικό ή νομικό πρόσωπο, ομάδα ή οντότητα που περιλαμβάνεται σε κατάλογο, περι-λαμβανομένου προσώπου, ομάδας ή οντότητας που εμπίπτει στις διατάξεις του άρθρου 4 της πράξης της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο «Κοινή Θέση του Συμβουλίου της 27ης Δεκεμβρίου 2001 για την εφαρμογή ειδικών μέτρων για την καταπολέμηση της τρομοκρατίας (2001/931/ΚΕΠΠΑ)».